পরিধি এবং উদ্দেশ্য
অ্যান্টি‑মানি লন্ডারিং এবং সন্ত্রাসে অর্থায়ন প্রতিরোধ (AML/CFT) নীতি (এই নীতি) Tk999-এর কার্যক্রম এবং Tk999 চ্যানেলের মাধ্যমে পরিচালিত সকল কর্মকাণ্ডের ক্ষেত্রে প্রযোজ্য, যার মধ্যে অনবোর্ডিং, জমা, বাজি ধরা, উত্তোলন এবং অ্যাকাউন্ট ব্যবস্থাপনা অন্তর্ভুক্ত। Tk999 অর্থপাচার এবং সন্ত্রাসে অর্থায়নসংক্রান্ত কার্যক্রম শনাক্ত, প্রতিরোধ এবং প্রতিবেদন করার জন্য, এবং প্রযোজ্য AML/CFT আইন ও লাইসেন্সিং শর্তাবলি মেনে চলার জন্য ঝুঁকি‑ভিত্তিক পদ্ধতি গ্রহণ করে।
নিয়ন্ত্রক কাঠামো এবং উদ্দেশ্যসমূহ
এই নীতি Tk999-এর ক্ষেত্রে প্রযোজ্য লাইসেন্সিং ব্যবস্থার সাথে সামঞ্জস্য রেখে এবং প্রাসঙ্গিক Curacao AML/CFT বিধিমালা অনুসারে বাস্তবায়িত হয়। যথোপযুক্ত ক্ষেত্রে Tk999 তার পদ্ধতিসমূহকে আন্তর্জাতিক মান ও নির্দেশিকার সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ করতে পারে, যার মধ্যে স্বীকৃত আর্থিক অপরাধবিষয়ক কর্তৃপক্ষ কর্তৃক জারিকৃত নির্দেশিকাও অন্তর্ভুক্ত। এর উদ্দেশ্য হলো অবৈধ তহবিল শনাক্ত করা, গেমিং সেবার অপব্যবহার নিরুৎসাহিত করা এবং সন্দেহজনক কার্যকলাপ যথাসময়ে উপযুক্ত কর্তৃপক্ষের কাছে রিপোর্ট করা নিশ্চিত করা।
সংজ্ঞা
- অর্থপাচার বলতে অপরাধলব্ধ আয়কে বৈধ বলে প্রতীয়মান করার উদ্দেশ্যে গোপন করা বা রূপান্তর করার প্রক্রিয়াকে বোঝায়।
- সন্ত্রাসে অর্থায়ন বলতে সন্ত্রাসী কর্মকাণ্ডকে সহায়তা করার জন্য কোনো সত্তা বা ব্যক্তিকে তহবিল বা আর্থিক সহায়তা প্রদানকে বোঝায়।
- গ্রাহক বলতে এমন কোনো ব্যক্তি বা আইনগত সত্তাকে বোঝায়, যে Tk999 অ্যাকাউন্ট খোলে বা রক্ষণাবেক্ষণ করে, অথবা কোনো গ্রাহকের পক্ষে লেনদেন সম্পাদন করে।
- প্রকৃত উপকারভোগী মালিক বলতে সেই প্রাকৃতিক ব্যক্তিকে বোঝায়, যিনি শেষ পর্যন্ত কোনো গ্রাহকের মালিকানা বা নিয়ন্ত্রণ ধারণ করেন।
- রাজনৈতিকভাবে প্রভাবশালী ব্যক্তি (PEP) বলতে এমন কোনো ব্যক্তিকে বোঝায়, যিনি বর্তমানে বা অতীতে গুরুত্বপূর্ণ সরকারি দায়িত্বে অধিষ্ঠিত ছিলেন, এবং তাদের ঘনিষ্ঠ সহযোগী বা পরিবারের সদস্যদের।
- তহবিলের উৎস এবং সম্পদের উৎস বলতে যথাক্রমে কোনো লেনদেনে ব্যবহৃত তহবিলের উৎস এবং গ্রাহকের সামগ্রিক সম্পদের উৎসকে বোঝায়।
- উচ্চ‑ঝুঁকিপূর্ণ বিচারব্যবস্থা বলতে এমন একটি দেশকে বোঝায়, যেটিকে FATF বা স্থানীয় নিয়ন্ত্রকরা উচ্চতর ML/CTF ঝুঁকিসম্পন্ন হিসেবে চিহ্নিত করেছে।
প্রশাসন, তদারকি এবং দায়িত্বসমূহ
Tk999 একজন মানি লন্ডারিং রিপোর্টিং অফিসার (MLRO) নিয়োগ করে, যার স্বাধীন ক্ষমতা রয়েছে রিপোর্ট গ্রহণ, উদ্বেগজনক বিষয় উত্থাপন এবং প্রয়োজন অনুযায়ী নিয়ন্ত্রকদের সাথে যোগাযোগ করার। MLRO জ্যেষ্ঠ ব্যবস্থাপনার কাছে রিপোর্ট করেন এবং কমপ্লায়েন্স ও ঝুঁকি কমিটিতে অংশগ্রহণ করেন, যা AML/CFT কর্মসূচির তদারকি করে। পর্যাপ্ত সম্পদ, সুশাসন এবং বিষয়সমূহের সময়োপযোগী উত্থাপন নিশ্চিত করার জন্য জ্যেষ্ঠ ব্যবস্থাপনা দায়বদ্ধ। সকল কর্মী তাদের ভূমিকার সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ AML/CFT প্রশিক্ষণ গ্রহণ করেন।
গ্রাহক সনাক্তকরণ এবং যাচাই (CDD)
অনবোর্ডিং এবং পর্যায়ক্রমিক পুনঃযাচাই ঝুঁকি‑ভিত্তিক পদ্ধতিতে সম্পন্ন করা হয়। Tk999 নিম্নোক্ত তথ্য সংগ্রহ ও নিশ্চিত করে:
- পূর্ণ আইনগত নাম, জন্মতারিখ এবং আবাসিক ঠিকানা;
- সরকারি কর্তৃপক্ষ কর্তৃক জারিকৃত পরিচয়পত্র (যেমন পাসপোর্ট, জাতীয় পরিচয়পত্র) এবং যেখানে প্রযোজ্য, ঠিকানার প্রামাণ্য দলিল;
- গ্রাহকের তহবিলের উৎসের প্রমাণ এবং উচ্চ‑ঝুঁকির প্রোফাইলের ক্ষেত্রে সম্পদের উৎসের প্রমাণ;
- নিরাপদ সিস্টেমে সংরক্ষিত দলিলাদি, যা অভ্যন্তরীণ পদ্ধতি অনুযায়ী যাচাই করা হয়।
বর্ধিত যথাযথ যাচাই (EDD) এবং উচ্চ‑ঝুঁকির পরিস্থিতি
যেখানে ঝুঁকি মূল্যায়নে উচ্চতর ML/CTF ঝুঁকির ইঙ্গিত পাওয়া যায়, সেখানে Tk999 বর্ধিত যথাযথ যাচাই প্রয়োগ করে। এর মধ্যে অন্তর্ভুক্ত:
- পরিচয় এবং আবাসস্থলের অতিরিক্ত যাচাই;
- তহবিলের উৎস এবং সম্পদের উৎসের প্রমাণ;
- যেখানে সম্ভব, স্বাধীন যাচাই;
- আরও ঘনঘন চলমান পর্যবেক্ষণ এবং ঝুঁকির পুনর্মূল্যায়ন;
- এ ধরনের গ্রাহকদের সাথে ব্যবসায়িক সম্পর্ক অব্যাহত রাখার জন্য MLRO-এর অনুমোদন।
তহবিলের উৎস এবং সম্পদের উৎস
সকল জমা এবং অস্বাভাবিক লেনদেনের ক্ষেত্রে Tk999 যুক্তিসঙ্গত প্রমাণ দাবি করে যে তহবিল বৈধ কার্যক্রম থেকে এসেছে। গ্রহণযোগ্য দলিলের মধ্যে ব্যাংক স্টেটমেন্ট, বেতন স্লিপ, কর রিটার্ন বা অন্যান্য সরকারি নথি অন্তর্ভুক্ত। যেখানে তহবিল উচ্চ‑ঝুঁকিপূর্ণ বিচারব্যবস্থা থেকে স্থানান্তরিত হয় বা গ্রাহকের প্রোফাইলের সাথে অসামঞ্জস্যপূর্ণ বলে প্রতীয়মান হয়, সেখানে অতিরিক্ত যাচাই চাওয়া হবে।
চলমান পর্যবেক্ষণ এবং ঝুঁকি স্কোরিং
সকল গ্রাহক অ্যাকাউন্ট এবং লেনদেনসংক্রান্ত কার্যকলাপ ঝুঁকি‑সংবেদনশীল ভিত্তিতে পর্যবেক্ষণ করা হয়। Tk999 ঝুঁকির প্রোফাইল সংরক্ষণ করে, অস্বাভাবিক ধরণসমূহ চিহ্নিত করে (যেমন অসামঞ্জস্যপূর্ণ জমা এবং বাজি কার্যকলাপ, আকস্মিক বৃহৎ লেনদেন, বা দ্রুত তহবিল স্থানান্তর), এবং সেগুলো দ্রুত পর্যালোচনা করে। যখন নির্ধারিত সীমা বা সূচক সক্রিয় হয়, তখন গ্রাহকের কার্যকলাপ পর্যালোচনার জন্য উত্থাপন করা হয় এবং প্রয়োজনে MLRO-এর নিকট আরও উত্থাপন করা হতে পারে।
সন্দেহজনক কার্যকলাপ রিপোর্টিং এবং উত্থাপন
অর্থপাচার বা সন্ত্রাসে অর্থায়ন সম্পর্কে কোনো জ্ঞান বা সন্দেহ করার যুক্তিসঙ্গত ভিত্তি থাকলে তা অবশ্যই Tk999-এর অভ্যন্তরীণ উত্থাপন চ্যানেলের মাধ্যমে MLRO-এর কাছে রিপোর্ট করতে হবে। প্রযোজ্য আইন অনুযায়ী উপযুক্ত কর্তৃপক্ষের নিকট সন্দেহজনক কার্যকলাপ রিপোর্ট (SAR) দাখিল করা উচিত কি না, তা নির্ধারণের দায়িত্ব MLRO-এর। কর্মচারীরা তদন্তের বিষয়বস্তুর সাথে AML-সংক্রান্ত উদ্বেগ প্রকাশ বা আলোচনা করতে পারবেন না (no tipping off)। সকল উত্থাপন গোপনীয় হিসেবে বিবেচিত হয় এবং প্রাসঙ্গিক কেস ফাইলে নথিভুক্ত করা হয়।
রেকর্ড সংরক্ষণ এবং তথ্য ধারণ
নিয়ন্ত্রক উদ্দেশ্যে Tk999 গ্রাহকের পরিচয়, লেনদেনের ইতিহাস, ঝুঁকি মূল্যায়ন এবং AML প্রকাশসংক্রান্ত রেকর্ড সংরক্ষণ করে। রেকর্ডসমূহ শেষ গ্রাহক লেনদেনের তারিখ বা অ্যাকাউন্ট বন্ধের তারিখ থেকে ন্যূনতম পাঁচ বছর সংরক্ষিত থাকে, অথবা প্রযোজ্য আইন বা নিয়ন্ত্রক নির্দেশিকার প্রয়োজন হলে তারও বেশি সময়। রেকর্ডে প্রবেশাধিকার কেবল অনুমোদিত কর্মীদের মধ্যে সীমাবদ্ধ।
তথ্য গোপনীয়তা, নিরাপত্তা এবং তথ্য শেয়ারিং
এই নীতির অধীনে প্রক্রিয়াকৃত ব্যক্তিগত তথ্য Tk999-এর তথ্য সুরক্ষা নীতি এবং প্রযোজ্য গোপনীয়তা আইন অনুযায়ী সংগ্রহ, সংরক্ষণ এবং প্রক্রিয়াকরণ করা হয়। তথ্য শুধুমাত্র AML/CFT কমপ্লায়েন্সের উদ্দেশ্যে এবং নিরাপদ তথ্য প্রক্রিয়াকরণ চুক্তি অনুসারে নিয়ন্ত্রক, পেমেন্ট প্রসেসর, আইন প্রয়োগকারী সংস্থা এবং অন্যান্য অনুমোদিত পক্ষের সাথে শেয়ার করা হতে পারে। সীমান্ত‑পেরিয়ে তথ্য স্থানান্তর উপযুক্ত সুরক্ষা ব্যবস্থার সাথে সম্পন্ন হয়, এবং এই নীতিসংক্রান্ত জিজ্ঞাসার জন্য Tk999 একজন নির্ধারিত ডেটা প্রোটেকশন অফিসার নিয়োজিত রেখেছে।
নিষেধাজ্ঞা, PEP এবং বিচারব্যবস্থাগত ঝুঁকি
যেসব গ্রাহক PEP হিসেবে শনাক্ত হন বা উচ্চ‑ঝুঁকিপূর্ণ বিচারব্যবস্থায় অবস্থান করেন, তারা বর্ধিত যথাযথ যাচাই বা সীমিত প্রবেশাধিকারের আওতাভুক্ত হবেন। আইন বা নিয়ন্ত্রক নিষেধাজ্ঞা অনুযায়ী প্রয়োজন হলে Tk999 অনবোর্ডিং প্রত্যাখ্যান করবে বা বিদ্যমান সম্পর্ক সমাপ্ত করবে। গ্রাহক স্ক্রিনিংয়ের মধ্যে নিষেধাজ্ঞা যাচাই এবং প্রামাণ্য তালিকা ও নিয়ন্ত্রক নির্দেশিকার বিরুদ্ধে চলমান পর্যবেক্ষণ অন্তর্ভুক্ত।
প্রশিক্ষণ, যাচাই এবং সচেতনতা
সকল কর্মী KYC, CDD/EDD, সন্দেহজনক কার্যকলাপের সূচক এবং উত্থাপন পদ্ধতি অন্তর্ভুক্ত করে AML/CFT প্রশিক্ষণ গ্রহণ করেন। প্রশিক্ষণ অন্তত বছরে একবার বা গুরুত্বপূর্ণ নিয়ন্ত্রক পরিবর্তন ঘটলে হালনাগাদ করা হয়। নতুন নিয়োগপ্রাপ্তদের পরিচয়, যোগ্যতা এবং সংবেদনশীল গ্রাহক তথ্য ব্যবস্থাপনার উপযুক্ততা যাচাইয়ের জন্য স্ক্রুটিনির মধ্য দিয়ে যেতে হয়।
তৃতীয়‑পক্ষ সম্পর্ক এবং তথ্য প্রক্রিয়াকরণ
Tk999 প্রক্রিয়াকরণ, পেমেন্ট সেবা, অ্যানালিটিক্স এবং আইটি সহায়তার জন্য সেবা প্রদানকারীদের নিযুক্ত করতে পারে। প্রতিটি তৃতীয়‑পক্ষ ব্যবস্থায় তথ্য সুরক্ষা বাধ্যবাধকতা, গোপনীয়তা বজায় রাখার সুরক্ষা ব্যবস্থা এবং তথ্য ব্যবহারের ওপর সীমাবদ্ধতা অন্তর্ভুক্ত থাকে। Tk999 সরবরাহকারীদের উপর যথাযথ যাচাই সম্পাদন করে এবং আইন দ্বারা অনুমোদিত ক্ষেত্রে তাদের AML/CFT কমপ্লায়েন্স অডিট করার অধিকার সংরক্ষণ করে।
নীতি পর্যালোচনা এবং হালনাগাদ
কমপ্লায়েন্স ও ঝুঁকি কমিটি কর্তৃক এই নীতি অন্তত বছরে একবার, অথবা আইন, লাইসেন্সিং শর্তাবলি বা উদীয়মান AML/CFT ঝুঁকির পরিবর্তনের প্রয়োজনে, পর্যালোচনা করা হয়। হালনাগাদসমূহ সংশ্লিষ্ট কর্মীদের জানানো হয় এবং পরিবর্তনসমূহ প্রতিফলিত করতে প্রশিক্ষণ প্রদান করা হয়।